Unternehmensnachfolge: die wichtigsten Schritte

Eine gute Nachfolgeplanung berücksichtigt sowohl den Fortbestand des Unternehmens als auch finanzielle und menschliche Aspekte in Bezug auf die Unternehmerin oder den Unternehmer sowie andere Beteiligte. Jede Situation ist anders, und manche Schritte können parallel oder in anderer Reihenfolge umgesetzt werden. Wichtig ist jedoch, dass die Unternehmerin oder der Unternehmer mit ihnen vertraut ist. Die Hinzuziehung von Expertinnen und Experten ermöglicht es, die Prioritäten der eigenen Situation klar zu erkennen und sich bei den entscheidenden Phasen des Übergangs fachkundig begleiten zu lassen.

Womit sollte die Nachfolgeplanung begonnen werden?

• Klärung der eigenen Ziele (erwartetes Einkommen, Zeithorizont, künftige Rolle)
• Einbezug des Umfeldes und der Geschäftsleitung zur Ermittlung der entsprechenden Erwartungen
• Optimierung der Unternehmensstruktur
• Ermittlung potenzieller Risiken vor dem Verkauf
• Sicherstellung der finanziellen Fundamentaldaten des Unternehmens

Die wichtigsten Schritte der Nachfolgeplanung

• Einschätzung der eigenen langfristigen finanziellen Bedürfnisse
• Prüfung der Unternehmensbewertung (Verhandlungsbasis, nicht Verkaufspreis)
• Wahl der geeigneten Käuferin bzw. des geeigneten Käufers (Übergabe an ein Familienmitglied, die Geschäftsleitung oder oder Verkauf an Aussenstehende)
• Prüfung der Kaufbedingungen auf deren Angemessenheit hinsichtlich des eigenen Liquiditätsbedarfs
• Transparente Kommunikation gegenüber Mitarbeitenden, Zulieferern sowie Kundinnen und Kunden

Was ist in der Zeit nach der Übergabe zu erwarten?

• Wahl der Rolle nach der Veräusserung (Beratung, gelegentliche Aufgaben, Verwaltung)
• Erstellung eines klaren Zeitplans für die Übergangsphase und den tatsächlichen Verkauf
• Sicherstellung der langfristigen Vermögensverwaltung